Die Gründung eines Unternehmens ist ein aufregendes Unterfangen, aber es bringt auch eine Vielzahl rechtlicher und finanzieller Verpflichtungen mit sich – einschließlich Steuern. Es gibt verschiedene Arten von Steuern, die Unternehmer zahlen müssen, und zu wissen, welche das sind und wie sie zu zahlen sind, ist wichtig, um Ihr Unternehmen in gutem Zustand zu halten.
Unternehmen müssen Steuern an die Bundes-, Landes- und Kommunalbehörden zahlen. Die Art der Steuern, die Sie zahlen müssen, hängt von der Art des Unternehmens ab, das Sie betreiben, sowie von den staatlichen und lokalen Gesetzen in Ihrem Gebiet. Zu den gängigen Steuerarten, die Unternehmen zahlen müssen, gehören Einkommenssteuer, Lohnsteuer, Umsatzsteuer, Grundsteuer und Selbstständigensteuer.
Den Überblick über alle Steuern zu behalten, die Ihr Unternehmen zahlen muss, kann überwältigend sein. Um die Dinge zu erleichtern, sollten Sie ein System zur Verfolgung Ihrer Steuerzahlungen einrichten, z. B. eine Tabellenkalkulation oder eine Buchhaltungssoftware. Außerdem sollten Sie einen Steuerfachmann zu Rate ziehen, der Ihnen dabei helfen kann, die Steuergesetze zu verstehen und Strategien zur Minimierung Ihrer Steuerschuld zu entwickeln.
Wenn Sie ein Unternehmen als Einzelunternehmer besitzen, sind Sie für die Zahlung aller Steuern verantwortlich, die für Ihr Unternehmen gelten. Dazu gehören die Bundeseinkommenssteuer, die Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit und alle anderen Steuern, die durch lokale oder staatliche Gesetze vorgeschrieben sind. Außerdem müssen Sie Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben im Auge behalten, um sicherzustellen, dass Sie den richtigen Steuerbetrag zahlen.
Wenn Sie ein Unternehmen in Form einer Partnerschaft besitzen, ist jeder Partner für die Zahlung seines Anteils an den Steuern verantwortlich. Dazu gehören die Einkommenssteuer, die Selbstständigensteuer und alle anderen Steuern, die anfallen können. Außerdem ist es wichtig, genaue Aufzeichnungen über alle Einnahmen und Ausgaben zu führen, um sicherzustellen, dass jeder Partner den richtigen Steuerbetrag zahlt.
Wenn Sie ein Unternehmen als Kapitalgesellschaft besitzen, ist die Gesellschaft für die Zahlung von Steuern auf ihr Einkommen verantwortlich. Dazu gehören die Einkommenssteuer auf Bundes- und Landesebene sowie die Lohnsteuer und alle anderen Steuern, die anfallen können. Außerdem muss die Körperschaft genaue Aufzeichnungen über Einnahmen und Ausgaben führen, um sicherzustellen, dass sie den richtigen Steuerbetrag zahlt.
Genaue Aufzeichnungen über Ihre Geschäftseinkünfte und -ausgaben sind wichtig, um sicherzustellen, dass Sie den richtigen Steuerbetrag zahlen. Außerdem ist es wichtig, genaue Aufzeichnungen für den Fall zu führen, dass Sie jemals vom Finanzamt geprüft werden. Wenn Sie gute Aufzeichnungen führen, können Sie sicherstellen, dass Sie alle geltenden Steuergesetze einhalten.
Die Nichtzahlung von Steuern kann zu erheblichen Strafen und Zinsen führen. Außerdem kann das Finanzamt rechtliche Schritte einleiten, um nicht gezahlte Steuern einzutreiben. Um diese Strafen zu vermeiden, ist es wichtig, die Steuern pünktlich zu zahlen und genaue Aufzeichnungen über alle Einnahmen und Ausgaben zu führen.
Es gibt einige Möglichkeiten, wie Unternehmer die Zahlung von Steuern vermeiden können. Eine Möglichkeit besteht darin, ihr Unternehmen als Durchlaufgesellschaft zu gründen, z. B. eine S-Corporation oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC). Das bedeutet, dass das Einkommen des Geschäftsinhabers in seiner persönlichen Steuererklärung angerechnet wird und er nur Steuern zu seinem persönlichen Einkommensteuersatz zahlt. Eine weitere Möglichkeit, Steuern zu vermeiden, besteht darin, Steuerabzüge und -gutschriften in Anspruch zu nehmen. So können Unternehmer beispielsweise die Kosten für Geschäftsausgaben wie Büromaterial und Ausrüstung absetzen. Sie können auch Steuergutschriften in Anspruch nehmen, z. B. die Steuergutschrift für die Gesundheitsfürsorge für Kleinunternehmen.
Alle Unternehmen, unabhängig von ihrer Größe, müssen Steuern auf ihr Einkommen zahlen. Die Höhe des zu versteuernden Einkommens ist jedoch je nach Unternehmensstruktur unterschiedlich. Einzelunternehmen und Personengesellschaften müssen beispielsweise nur Steuern auf ihr persönliches Einkommen, nicht aber auf ihr Geschäftseinkommen zahlen. Kapitalgesellschaften hingegen müssen Steuern auf ihr Geschäftseinkommen zahlen, unabhängig davon, ob es an die Aktionäre ausgeschüttet wird oder nicht. Außerdem gibt es eine Reihe von Abzügen und Gutschriften, die Unternehmen in Anspruch nehmen können, um ihre Steuerschuld zu verringern.
Diese Frage lässt sich nicht pauschal beantworten, da die Steuerschuld eines Unternehmers von einer Reihe von Faktoren abhängt, darunter die Art des Unternehmens, der Standort und das Einkommen. Nach Angaben der Small Business Administration liegt der durchschnittliche effektive Steuersatz für kleine Unternehmen jedoch bei etwa 19 %. Das bedeutet, dass Inhaber kleiner Unternehmen im Durchschnitt 19 % ihres Einkommens an Steuern zahlen.
Es gibt einige Möglichkeiten, wie Inhaber einer LLC Steuern vermeiden können. Eine Möglichkeit ist die Einreichung einer S-Corp-Wahl bei der IRS. Dadurch kann die LLC als S-Corp besteuert werden, für die andere Steuerregeln gelten. Eine andere Möglichkeit besteht darin, eine Holdinggesellschaft für die LLC zu gründen. Diese Holdinggesellschaft kann dazu verwendet werden, in die LLC zu investieren und das Einkommen vor Steuern zu schützen. Schließlich können LLC-Besitzer auch steuerbegünstigte Konten wie IRAs und 401(k)s nutzen, um für Steuern zu sparen.