Steuerzahler können Bürobedarf und -ausrüstung, die sie für ihr Heimbüro kaufen, absetzen. Dazu gehören Gegenstände wie Computer und Schreibtische sowie Papier, Stifte und anderes Büromaterial. Die Kosten für diese Gegenstände müssen ausschließlich für das Unternehmen verwendet werden, und die Abzugsfähigkeit richtet sich nach dem Anschaffungspreis.
Steuerzahler können auch einen Teil ihrer häuslichen Ausgaben, wie Miete oder Hypothekenzahlungen, Versorgungsleistungen und Reparaturen, absetzen. Voraussetzung für diesen Abzug ist, dass das häusliche Arbeitszimmer ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt wird und dass es sich um den Hauptgeschäftssitz handelt.
Steuerzahler können die Kosten für ihre Fahrzeuge, die geschäftlich genutzt werden, absetzen. Dazu gehören Benzin, Reparaturen, Versicherung und Abschreibung. Das Fahrzeug muss ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden, und die Abzüge basieren auf den tatsächlichen Kosten des Fahrzeugs.
Steuerzahler können die Kosten für ihre Geschäftsreisen, wie Flugtickets, Hotelzimmer und Mahlzeiten, absetzen. Die Reise muss ausschließlich geschäftlichen Zwecken dienen, und die Abzüge basieren auf den tatsächlichen Kosten der Reise.
Steuerzahler können die Kosten für ihre geschäftlichen Versicherungen absetzen. Dazu gehören Haftpflichtversicherungen, Arbeiterunfallversicherungen und andere Arten von Versicherungen. Die Abzüge beruhen auf den tatsächlichen Kosten der Versicherungsprämien.
Steuerzahler können die Kosten für professionelle Dienstleistungen, die sie für ihr Unternehmen erwerben, absetzen. Dazu gehören Rechts- und Buchhaltungsdienstleistungen sowie Marketing- und Werbedienstleistungen. Die Abzüge richten sich nach den tatsächlichen Kosten der Dienstleistungen.
Steuerzahler können bis zu 50 % der Kosten für geschäftsbezogene Mahlzeiten und Bewirtung absetzen. Dazu gehören Mahlzeiten mit Kunden, geschäftsbezogene Mittagessen und geschäftsbezogene Bewirtungskosten. Die Abzüge basieren auf den tatsächlichen Kosten für die Mahlzeiten und die Bewirtung.
Steuerzahler können die Kosten für ihre Ruhestandspläne, wie z. B. eine IRA oder eine 401(k), absetzen. Die Abzüge beruhen auf den tatsächlichen Kosten für die Altersvorsorgepläne.
Es gibt drei allgemeine Regeln für die Anerkennung des häuslichen Arbeitszimmers als Betriebsausgabe. Erstens: Ihr häusliches Arbeitszimmer muss ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden. Zweitens muss Ihr häusliches Arbeitszimmer der Hauptgeschäftssitz Ihres Unternehmens sein. Drittens muss Ihr häusliches Arbeitszimmer ein separater und vom Rest Ihrer Wohnung getrennter Raum sein.
Es gibt keine endgültige Antwort auf diese Frage, da die Steuergesetze von Land zu Land unterschiedlich sind und sich ständig ändern. Generell gilt jedoch: Wenn Sie das Internet für geschäftliche Zwecke nutzen und dies nachweisen können, sollten Sie die Kosten als Betriebsausgaben absetzen können. Achten Sie darauf, Ihre Internetnutzung zu dokumentieren, z. B. durch Aufzeichnungen über Website-Besuche, Online-Einkäufe usw., um Ihren Anspruch zu belegen.
Auf diese Frage gibt es keine endgültige Antwort, da sie von einer Reihe von Faktoren abhängt, z. B. von der Art und Größe der LLC, der Art ihrer Geschäftstätigkeit und den besonderen Umständen ihrer Finanzen. Allerdings können LLCs im Allgemeinen die meisten Geschäftsausgaben abschreiben, einschließlich der Kosten für Waren und Dienstleistungen, Gehälter und Sozialleistungen für Angestellte, Marketing und Werbung, Miete und Nebenkosten sowie Steuern.
Diese Frage ist schwer zu beantworten, da sie von einer Reihe von Faktoren abhängt, z. B. von Ihrer Steuerklasse, der Höhe der Ausgaben für Ihr Home Office und davon, ob Sie Ihre Abzüge einzeln aufführen oder nicht. Generell gilt jedoch, dass es sich lohnen kann, ein häusliches Arbeitszimmer von der Steuer abzusetzen, wenn Sie einen bestimmten Raum in Ihrer Wohnung ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen und Ihre Ausgaben erheblich sind.
Ja, Sie können die Nebenkosten für das häusliche Arbeitszimmer als Betriebsausgaben absetzen. Dazu gehören Kosten für Strom, Gas, Wasser und Müllabfuhr. Um den Abzug geltend machen zu können, müssen Sie nachverfolgen, wie hoch der Anteil der Kosten für das häusliche Arbeitszimmer an Ihrer Gesamtrechnung ist.