Ein Unternehmen von zu Hause aus zu führen, ist eine gute Möglichkeit, Geld zu verdienen und gleichzeitig die Gemeinkosten zu minimieren. Ein Heimbetrieb ermöglicht es Ihnen, die Räumlichkeiten in Ihrem Haus für den Betrieb eines Unternehmens zu nutzen, und im Gegenzug können Sie bestimmte Ausgaben im Zusammenhang mit dem Betrieb des Unternehmens abschreiben. Dieser Artikel befasst sich mit den verschiedenen Möglichkeiten, wie Sie die Miete absetzen können, wenn Sie ein Heimbüro betreiben.
Wenn Sie ein Heimbüro betreiben, ist es wichtig zu wissen, wie Sie die Mietabzüge richtig berechnen. Die Regeln für den Mietabzug unterscheiden sich von denen für andere Arten von Geschäftsausgaben. Der Mietabzug basiert auf dem Umfang der für geschäftliche Zwecke genutzten Fläche und der für geschäftliche Zwecke genutzten Zeit.
Bei der Berechnung des abzugsfähigen Betrags für die Miete müssen Sie zunächst den Prozentsatz Ihrer Wohnung ermitteln, den Sie für geschäftliche Zwecke nutzen. Dieser Prozentsatz richtet sich danach, wie lange Sie den Raum für geschäftliche Zwecke nutzen. Wenn Sie z. B. 50 % Ihrer Wohnung für geschäftliche Zwecke nutzen, können Sie 50 % der gezahlten Miete absetzen.
Neben der Miete können Sie auch die Grundsteuern absetzen, die Sie für Ihre Wohnung zahlen. Die Grundsteuern richten sich nach dem Wert Ihres Hauses und können bei einem Heimbetrieb einen erheblichen Abzug darstellen.
Versorgungsleistungen sind eine weitere Ausgabe, die Sie absetzen können, wenn Sie ein Heimbüro betreiben. Dazu gehören Strom, Wasser, Gas und andere Versorgungskosten. Sie müssen den Prozentsatz der Zeit berechnen, in der Ihr Unternehmen die Versorgungsleistungen nutzt, und dann diesen Prozentsatz der Ausgaben abziehen.
Wenn Ihr Haus mit einer Hypothek belastet ist, können Sie die Zinsen, die Sie für die Hypothek zahlen, absetzen. Dies kann ein erheblicher Betrag sein, vor allem wenn Sie eine große Hypothek haben.
Wenn Sie ein separates häusliches Arbeitszimmer haben, können Sie die Ausgaben für dieses Arbeitszimmer absetzen. Dazu gehören Möbel, Zubehör und Geräte, die im häuslichen Arbeitszimmer verwendet werden.
Wenn Sie wissen, wie Sie die Miete und andere Ausgaben im Zusammenhang mit dem Betrieb eines Heimbüros richtig absetzen, können Sie Steuervorteile nutzen und Geld bei Ihren Steuern sparen. Wenn Sie diese Abzüge nutzen, können Sie Ihre Steuervorteile maximieren und Ihre Gewinne steigern.
Ja, die Miete kann für kleine Unternehmen steuerlich abgesetzt werden. Die Steuerbehörde (Internal Revenue Service, IRS) betrachtet die Miete als Betriebsausgabe, was bedeutet, dass sie von den Unternehmenssteuern abgezogen werden kann. Dies kann für kleine Unternehmen eine erhebliche Ersparnis bedeuten, da es die Gesamtsteuerrechnung senken kann.
Sie können Ihre Miete als Betriebsausgabe absetzen, wenn Sie den Raum ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen. Das bedeutet, dass Sie den gesamten Mietbetrag von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen können. Wenn Sie den Raum jedoch sowohl für geschäftliche als auch für private Zwecke nutzen, können Sie nur den Teil der Miete absetzen, der auf die geschäftliche Nutzung entfällt. Wenn Sie zum Beispiel ein Büro in Ihrer Wohnung haben, das Sie geschäftlich nutzen, können Sie einen Teil der Gesamtmiete von der Steuer absetzen.
Um die Miete für Ihr Unternehmen zu Hause zu berechnen, müssen Sie die Quadratmeterzahl Ihrer Wohnung ermitteln, die Sie für Ihr Unternehmen nutzen werden. Sobald Sie die Quadratmeterzahl ermittelt haben, müssen Sie diese Zahl mit dem üblichen Mietpreis für Gewerbeflächen in Ihrer Region multiplizieren. So erhalten Sie Ihren monatlichen Mietbetrag.
Damit Ihr häusliches Arbeitszimmer als Betriebsausgabe anerkannt werden kann, muss es die folgenden drei allgemeinen Voraussetzungen erfüllen:
1. das Büro muss ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden. Das bedeutet, dass Sie den Raum nicht für private Aktivitäten nutzen dürfen.
2. Das Büro muss der Hauptgeschäftssitz Ihres Unternehmens sein. Das bedeutet, dass Sie keinen weiteren Büroraum haben dürfen, den Sie häufiger für geschäftliche Aktivitäten nutzen.
3. das Büro muss regelmäßig und kontinuierlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden. Das bedeutet, dass Sie den Raum nicht sporadisch oder nur gelegentlich für geschäftliche Aktivitäten nutzen dürfen.
Das Finanzamt weiß, ob Sie Mieteinnahmen haben, wenn Sie diese in Ihrer Steuererklärung angeben. Sie müssen die Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung in Anlage E Ihrer Steuererklärung angeben. Hier geben Sie Ihre Mieteinnahmen und -ausgaben an. Anhand dieser Angaben ermittelt das Finanzamt, ob Sie Steuern auf Ihre Mieteinnahmen schulden.