Die Borrowing Base ist ein in der Finanzwelt häufig verwendeter Begriff. Es handelt sich um ein System, mit dem Kreditgeber die Sicherheiten eines Kreditnehmers bewerten, um den Geldbetrag zu bestimmen, den der Kreditnehmer aufnehmen kann. Wenn Kreditgeber die Kreditbasis eines Kreditnehmers bewerten, betrachten sie zwei Hauptkomponenten: das Umlaufvermögen und die kurzfristigen Verbindlichkeiten des Kreditnehmers. Aus der Kombination dieser beiden Komponenten ergibt sich die Kreditaufnahmekapazität des Kreditnehmers.
Das Umlaufvermögen, das die Kreditgeber bei der Bewertung der Kreditbasis berücksichtigen, besteht in der Regel aus Bargeld, Forderungen, Vorräten und kurzfristigen Anlagen. Um das Umlaufvermögen zu berechnen, addieren Sie einfach den Wert jeder dieser Komponenten.
Bei den kurzfristigen Verbindlichkeiten, die Kreditgeber bei der Bewertung einer Kreditbasis berücksichtigen, handelt es sich in der Regel um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, kurzfristige Schulden und sonstige Verbindlichkeiten des Kreditnehmers. Um die kurzfristigen Verbindlichkeiten zu berechnen, addieren Sie einfach den Wert jeder dieser Komponenten.
Nach der Berechnung des Umlaufvermögens und der kurzfristigen Verbindlichkeiten ist es an der Zeit, die gesamte Kreditbasis zu bestimmen. Ziehen Sie dazu die kurzfristigen Verbindlichkeiten von den kurzfristigen Vermögenswerten ab. Das Ergebnis ist die Gesamtfinanzierungsbasis.
In einigen Fällen können Kreditgeber Anpassungen der Gesamtfinanzierungsbasis vornehmen. So kann der Kreditgeber beispielsweise verlangen, dass der Kreditnehmer einen bestimmten Betrag an Barmitteln auf dem Geschäftskonto vorhält. Damit soll sichergestellt werden, dass der Kreditnehmer über die nötigen Mittel zur Rückzahlung des Kredits verfügt.
Sobald die Anpassungen der gesamten Kreditbasis vorgenommen wurden, ist es an der Zeit, den maximalen Kreditbetrag zu bestimmen. Dazu betrachten die Kreditgeber in der Regel die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers und den branchenüblichen Beleihungsauslauf. Der Beleihungsauslauf ist der Gesamtkreditbetrag geteilt durch den Wert der Sicherheiten.
Bei der Berechnung der Kreditbasis können die Kreditgeber zusätzliche Faktoren berücksichtigen. So können die Kreditgeber beispielsweise die Geschäftsgeschichte des Kreditnehmers, die Finanzprognosen des Kreditnehmers und die Fähigkeit des Kreditnehmers, künftige Einnahmen zu erzielen, berücksichtigen.
Die Berechnung der Kreditbasis ist ein wichtiger Schritt bei der Aufnahme eines Kredits. Die Kenntnis der Bestandteile einer Kreditbasis und der Faktoren, die Kreditgeber bei der Beurteilung der Kreditaufnahmekapazität eines Kreditnehmers berücksichtigen, kann Kreditnehmern bei der Vorbereitung auf das Kreditantragsverfahren helfen. Auf diese Weise können Kreditnehmer ihre Chancen erhöhen, den benötigten Kredit zu erhalten.
Die Borrowing Base Ratio ist eine Finanzkennzahl, mit der der Höchstbetrag festgelegt wird, den ein Unternehmen von seinen Kreditgebern aufnehmen kann. Diese Kennzahl wird berechnet, indem die gesamten Aktiva des Unternehmens durch die gesamten Passiva geteilt werden. Der Verschuldungsgrad ist ein wichtiges Instrument für Kreditgeber, um die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens zu beurteilen.
Die Borrowing Base ist ein Begriff aus der Rechnungslegung, der sich auf den Wert der Vermögenswerte eines Unternehmens bezieht, die als Sicherheiten für Kredite verwendet werden können. Die Borrowing Base wird in der Regel als die Summe der Barmittel, Forderungen und Vorräte eines Unternehmens berechnet.
Der Sollzinssatz ist der Prozentsatz der zulässigen Forderungen eines Unternehmens, der als Sicherheit für ein Darlehen verwendet werden kann. Der Sollzinssatz wird von einem Kreditgeber festgelegt und richtet sich nach der Kreditwürdigkeit des Unternehmens und der Qualität seiner Forderungen.
Die drei K’s der Kreditaufnahme sind Sicherheiten, Kapazität und Charakter. Sicherheiten sind die Vermögenswerte, die Sie als Sicherheit für den Kredit stellen. Kapazität ist Ihre Fähigkeit, den Kredit zurückzuzahlen. Charakter ist Ihre Kreditwürdigkeit.
Als Faustregel für die Kreditaufnahme gilt, dass Sie nur so viel Geld aufnehmen sollten, wie Sie auch zurückzahlen können. Das bedeutet, dass Sie nur einen Betrag aufnehmen sollten, den Sie pünktlich und in voller Höhe zurückzahlen können. Außerdem sollten Sie sich nur Geld für Dinge leihen, die Sie unbedingt brauchen, z. B. für Notfälle oder größere Anschaffungen.