Alles, was Sie über Steuern als Einzelunternehmer wissen müssen

Als Einzelunternehmer sind die Steuern ein wichtiger Bestandteil Ihrer Geschäftstätigkeit. Es ist wichtig, dass Sie Ihre Pflichten und die verschiedenen Steuern, die mit der Führung eines Unternehmens verbunden sind, verstehen. Dieser Artikel gibt einen Überblick über alles, was Sie als Einzelunternehmer über Steuern wissen müssen.

1. Was ist ein Einzelunternehmer?

Ein Einzelunternehmer ist ein Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit, das von einer Einzelperson betrieben wird. Als Einzelunternehmer übernehmen Sie die volle Verantwortung für alle Verbindlichkeiten und Schulden, die sich aus dem Unternehmen ergeben können. Sie sind auch der einzige Eigentümer, d. h. Sie behalten den gesamten Gewinn nach Steuern.

2. Was sind die steuerlichen Pflichten eines Einzelunternehmers?

Als Einzelunternehmer sind Sie für Ihre eigene Steuererklärung verantwortlich. Das bedeutet, dass Sie genaue Aufzeichnungen über alle Ihre Einnahmen und Ausgaben führen und diese in Ihrer Steuererklärung angeben müssen. Sie sind auch dafür verantwortlich, dass Sie alle anfallenden Steuern, wie z. B. Bundes-, Landes- und Gemeindesteuern, auf dem Laufenden halten.

3. Muss ich Steuern zahlen, auch wenn ich keine Einkünfte habe?

Ja. Auch wenn Sie kein Geld verdienen, müssen Sie eine Steuererklärung abgeben und alle anfallenden Steuern zahlen. Der Grund dafür ist, dass die Steuern auf Ihrem Nettoeinkommen basieren, das berechnet wird, indem man Ihre Ausgaben von Ihrem Einkommen abzieht. Wenn Sie kein Einkommen haben, dann ist Ihr Nettoeinkommen gleich Null.

4. Wie berechne ich mein steuerpflichtiges Einkommen?

Um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu berechnen, müssen Sie Ihr Bruttoeinkommen nehmen und alle anwendbaren Abzüge abziehen. Dazu gehören Ausgaben wie Geschäftskosten, Abzüge für das häusliche Arbeitszimmer, Krankenversicherungsprämien für Selbstständige und vieles mehr. Sobald Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen berechnet haben, können Sie damit Ihre Steuerpflichten bestimmen.

5. Welche Arten von Steuern muss ich als Einzelunternehmer zahlen?

Als Einzelunternehmer sind Sie in der Regel für die Zahlung von Einkommenssteuern auf Bundesebene, Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit sowie staatliche und lokale Steuern verantwortlich. Je nach Art des Unternehmens, das Sie betreiben, müssen Sie möglicherweise auch andere Steuern zahlen, z. B. die Umsatzsteuer.

6. Welche Steuerformulare muss ich einreichen?

Die Art der Steuerformulare, die Sie einreichen müssen, hängt von der Art Ihres Unternehmens und den anfallenden Steuern ab. In der Regel müssen Sie eine Anlage C (Formular 1040) einreichen, um Ihre Geschäftseinkünfte und -ausgaben anzugeben. Möglicherweise müssen Sie auch weitere Formulare einreichen, z. B. ein Formular für eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN).

7. Welche Steuerabzüge kann ich geltend machen?

Als Einzelunternehmer können Sie Geschäftsausgaben geltend machen, die in direktem Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen stehen. Dazu gehören Kosten wie Bürobedarf, Reisekosten und Schulungsmaterial. Sie können auch Ausgaben für Dinge wie die Nutzung des Heimbüros und die Krankenversicherung für Selbstständige absetzen.

8. Was sind die Steuerfristen für Einzelunternehmer?

Die Steuerfristen für Einzelunternehmer hängen von der Art der zu zahlenden Steuern ab. Im Allgemeinen sind die Bundessteuern am 15. April fällig, die Steuern für selbständige Erwerbstätigkeit am 15. April und die staatlichen und lokalen Steuern zu dem vom jeweiligen Staat festgelegten Termin.

9. Was sind die Steuerstrafen bei Nichteinhaltung der Vorschriften?

Wenn Sie Ihre Steuern nicht rechtzeitig einreichen oder die entsprechenden Steuern nicht rechtzeitig zahlen, können Strafen wie Gebühren für die verspätete Einreichung und Zinsen fällig werden. Es ist wichtig, dass Sie sich über die Steuerfristen im Klaren sind und Ihre Steuern rechtzeitig einreichen und bezahlen.

FAQ
Wie viel kann ein Einzelunternehmer verdienen, ohne Steuern zu zahlen?

Es gibt keinen festen Betrag, den ein Einzelunternehmer verdienen kann, ohne Steuern zu zahlen, da die Steuerpflicht auf der Grundlage des Gesamteinkommens und des Status der Steuererklärung bestimmt wird. Bei den Bundessteuern unterliegen Einzelunternehmen jedoch denselben Steuersätzen wie Einzelpersonen, die für das Steuerjahr 2019 zwischen 10 % und 37 % liegen. Wenn also ein Einzelunternehmer ein Jahreseinkommen von 50.000 USD hat, muss er wahrscheinlich mindestens 5.000 USD an Bundessteuern zahlen. Auch staatliche und lokale Steuern können anfallen.

Muss ich Steuern für ein Unternehmen zahlen, mit dem ich kein Geld verdiene?

Nein, Sie müssen keine Steuern für ein Unternehmen zahlen, mit dem Sie kein Geld verdient haben. Wenn Sie jedoch mit dem Unternehmen Geld verdient haben, müssen Sie auf dieses Einkommen Steuern zahlen.

Müssen Einzelunternehmer Steuern zahlen?

Ja, Einzelunternehmer müssen Steuern zahlen. Sie sind für die Zahlung von Einkommenssteuern auf ihr Geschäftseinkommen sowie von Steuern auf die Selbstständigkeit verantwortlich. Zu den Steuern auf selbständige Tätigkeit gehören die Sozialversicherungs- und die Medicare-Steuer, die auf der Grundlage des Nettoeinkommens des Einzelunternehmers berechnet werden.

Was passiert, wenn ein Einzelunternehmer keine Steuern zahlt?

Wenn ein Einzelunternehmer seine Steuern nicht zahlt, kann das Finanzamt Inkassomaßnahmen gegen ihn ergreifen. Dies kann die Pfändung der Bankkonten, die Einreichung einer Notice of Federal Tax Lien und/oder die Beschlagnahme von Vermögenswerten beinhalten. Wenn der Einzelunternehmer nicht in der Lage ist, seine Steuern in voller Höhe zu zahlen, kann er möglicherweise einen Zahlungsplan mit dem IRS aushandeln.

Was passiert, wenn Sie Betriebsausgaben, aber keine Einnahmen haben?

Wenn Sie Geschäftsausgaben, aber keine Einnahmen haben, können Sie Ihre Ausgaben unter Umständen von Ihrer persönlichen Einkommensteuer absetzen. Allerdings müssen Sie möglicherweise auch Steuern auf die Selbständigkeit zahlen, wenn Ihr Unternehmen als Einzelfirma gilt.