Unternehmer können den Betrieb ihres Unternehmens durch den Abschluss einer BOE-Versicherung (Business Overhead Expense) schützen. Dieser Versicherungsplan erstattet dem Versicherten die Gemeinkosten für den Fall, dass er behindert wird. Ohne diese Versicherungspolice haben behinderte Geschäftsinhaber möglicherweise keine andere Möglichkeit, ihr Unternehmen zu retten.
Vorteile
Eine BOE-Richtlinie zahlt sich für den täglichen Betrieb eines Unternehmens aus, wenn ein primärer Mitarbeiter wie ein Eigentümer behindert wird. Prämien für BOE-Versicherungspolicen können als Geschäftsaufwand abgeschrieben werden, Leistungszahlungen gelten jedoch als steuerpflichtiges Einkommen. Die Zahlungen werden dann zur Zahlung von steuerlich absetzbaren Geschäftsausgaben verwendet. Auch Unternehmer sollten die Tatsache berücksichtigen, dass drei von zehn Arbeitnehmern nach Angaben der Sozialversicherungsbehörde irgendwann während ihrer Arbeitsjahre behindert werden.
Was decken BOE-Versicherungspläne ab?
Die BOE-Versicherungspläne decken Gemeinkosten ab, wie z. B. Gehälter der Mitarbeiter, Lohn- und Leistungskosten, Mietzahlungen für Ausrüstung und Eigentum sowie Kapital und Zinsen für verpfändete Geschäftsimmobilien. Die Police kann auch die Nebenkosten des Unternehmens, Grundsteuern, Rechts- und Buchhaltungsgebühren, allgemeine Büromaterialien und Unternehmensversicherungskosten abdecken.
Welche BOE-Versicherungspolicen werden nicht abgedeckt?
BOE-Versicherungspolicen decken nicht die Gehälter von Geschäftsinhabern, Mitarbeitern, die als Ersatz für den behinderten Versicherten eingestellt wurden, Familienmitgliedern, Partnern oder Mitarbeitern, die die gleiche Arbeit verrichten, ab. Zum Beispiel können Ärzte in einer Praxis ihre Gehälter nicht bezahlen lassen, wenn ein anderer Arzt behindert wird. Auch BOE-Pläne zahlen keine Pauschale für gedeckte Ausgaben aus, da die Kosten von Monat zu Monat schwanken können. Stattdessen werden Policen monatlich bis zum monatlichen Deckungslimit der Police ausgezahlt.
Überlegungen
Eine BOE-Versicherung beginnt, sobald der Geschäftsinhaber eine Verletzung oder Krankheit erlitten hat, die ihn behindert und arbeitsunfähig macht. Gemeinkosten, die während der Invaliditätszeit des Geschäftsinhabers anfallen, können erstattet werden. Bevor Geschäftsinhaber Leistungszahlungen aus ihren BOE-Versicherungspolicen erhalten sollen, müssen sie eine Eliminierungsfrist von normalerweise 30 bis 60 Tagen einhalten.
Missverständnisse
Obwohl BOE-Versicherungspolicen ähnlich wie persönliche Invaliditätspläne funktionieren, da beide die gleichen Krankheiten und Verletzungen wie Behinderungen klassifizieren und der Versicherte eine Eliminierungsfrist einhalten muss, gibt es einen Unterschied. Ein dauerhaft behinderter Geschäftsinhaber kann einen persönlichen Invaliditätsplan erwerben, der ihn bis zum Alter von 65 Jahren bezahlen kann. Ein BOE-Versicherungsplan deckt jedoch die Kosten für bis zu zwei Jahre. Wenn die Behinderung länger andauern soll, besteht die einzige andere Möglichkeit darin, das Unternehmen zu verkaufen oder auflösen zu lassen.