Steuerabzüge sind ein wichtiger Bestandteil der Unternehmenssteuererklärung und können dazu beitragen, das zu versteuernde Einkommen eines Unternehmens zu verringern. Für jedes Unternehmen ist es wichtig, die verschiedenen Arten von Steuerabzügen zu verstehen und zu wissen, wie sie genutzt werden können. Dieser Artikel enthält einen umfassenden Leitfaden zu den Steuerabzügen für Unternehmen, damit diese ihre Steuerersparnisse optimal ausschöpfen können.
Steuerabzüge für Unternehmen gibt es in vielen Formen und können für eine Vielzahl von Ausgaben verwendet werden. Zu den üblichen Abzügen für Unternehmen gehören Abzüge für Löhne und Gehälter von Mitarbeitern, Geschäftsreisekosten, Krankenversicherungsprämien und Spenden für wohltätige Zwecke. Um die Steuerlast eines Unternehmens zu senken, ist es wichtig zu verstehen, welche Abzugsmöglichkeiten es gibt und wie sie genutzt werden können.
3 Abzug der Selbstkosten
Die Selbstkosten sind einer der häufigsten Abzüge, die Unternehmen in Anspruch nehmen können. Dieser Abzug gilt für Unternehmen, die Produkte verkaufen, wie Einzelhandelsgeschäfte, Restaurants und Hersteller. Die Unternehmen können die Kosten für die Waren, die sie im laufenden Steuerjahr gekauft und verkauft haben, absetzen.
Zinszahlungen sind eine notwendige Ausgabe für Unternehmen, die Kredite aufnehmen oder Kreditkarten für geschäftsbezogene Ausgaben verwenden. Die meisten Unternehmen können die Zinsen, die sie für Kredite und Kreditkarten für geschäftliche Zwecke zahlen, absetzen und so ihr steuerpflichtiges Einkommen verringern.
Abschreibungsabzüge stehen Unternehmen zur Verfügung, die Geräte wie Computer und Büromöbel kaufen. Durch diesen Abzug können die Unternehmen die Kosten für die Ausrüstung über ihre Nutzungsdauer verteilen und so ihr steuerpflichtiges Einkommen verringern.
Viele Unternehmen nutzen jetzt den Home-Office-Abzug. Dieser Abzug ermöglicht es Unternehmen, einen Teil der Ausgaben, die mit der Führung eines Unternehmens von zu Hause aus verbunden sind, wie Versorgungsleistungen, Miete und Hypothekenzahlungen, abzusetzen.
Beiträge zur Altersvorsorge sind eine gute Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen und das steuerpflichtige Einkommen eines Unternehmens zu verringern. Viele Unternehmen können die Beiträge zu den Pensionsplänen ihrer Mitarbeiter, wie z. B. 401(k)s und IRAs, von der Steuer absetzen.
Zusätzlich zu den oben aufgeführten Abzügen gibt es viele andere Abzüge für Unternehmen. Dazu gehören Abzüge für Forschungs- und Entwicklungskosten, Werbekosten und Anwaltskosten. Für Unternehmen, die ihre Steuerlast senken wollen, ist es wichtig zu wissen, welche Abzüge es gibt und wie sie genutzt werden können.
Es gibt fünf Arten von Einzelabzügen: medizinische und zahnmedizinische Ausgaben, Steuern, Zinsen, wohltätige Spenden und sonstige Ausgaben.
Abzüge werden in der Regel entweder als „above-the-line“ oder „below-the-line“ klassifiziert. Die Abzüge, die über dem Strich liegen, können unabhängig davon geltend gemacht werden, ob der Steuerzahler seine Abzüge aufschlüsselt, während die Abzüge, die unter dem Strich liegen, nur geltend gemacht werden können, wenn der Steuerzahler sie aufschlüsselt. Die häufigsten Beispiele für Abzüge sind:
1. Hypothekenzinsen
2. Staatliche und kommunale Steuern
3. Spenden für wohltätige Zwecke
4. Krankheitskosten
5. Zinsen für Studentendarlehen
Es gibt einige verschiedene Arten von Abzügen, die eine C Corporation in Anspruch nehmen kann. Dazu gehören:
1. die Kosten der verkauften Waren (COGS) – Dieser Abzug kann für die Kosten genommen werden, die mit der Produktion der Waren oder Dienstleistungen verbunden sind, die die Gesellschaft verkauft. Dies kann die Kosten für Rohmaterial, Arbeit und Gemeinkosten umfassen.
2. Abschreibungsabzüge – Dieser Abzug kann für die Abnutzung der Ausrüstung und des Eigentums des Unternehmens im Laufe der Zeit in Anspruch genommen werden.
3. Zinsabzüge – Dieser Abzug kann für die Zinsen genommen werden, die das Unternehmen für Darlehen und andere Schulden zahlt.
4. wohltätige Abzüge – Dieser Abzug kann für Spenden genommen werden, die die Körperschaft an berechtigte wohltätige Organisationen leistet.
5. Verluste – Dieser Abzug kann für alle Verluste geltend gemacht werden, die der Körperschaft im Laufe des Jahres entstehen. Dazu können Verluste aus dem Verkauf von Vermögenswerten oder aus dem Geschäftsbetrieb gehören.
Es gibt eine Reihe von Geschäftsausgaben, die man als LLC abschreiben kann. Dazu gehören:
1. Gründungskosten: Dies sind die Kosten, die bei der Gründung der LLC anfallen, wie z. B. Anmelde-, Rechts- und Buchhaltungsgebühren.
2. Betriebskosten: Dies sind die laufenden Kosten für den Betrieb der GmbH, wie Miete, Versorgungsleistungen und Zubehör.
3. Marketing- und Werbekosten: Dies sind die Kosten für die Werbung für die GmbH, z. B. für die Gestaltung und den Druck von Marketingmaterialien und für Werbung in Printmedien, im Internet oder in Radio und Fernsehen.
4. Reisekosten: Dies sind die Kosten für Reisen, um sich mit Kunden oder Lieferanten zu treffen, oder um an Messen oder Konferenzen teilzunehmen.
5. Personalkosten: Dies sind die Kosten für die Einstellung und Bezahlung von Mitarbeitern, wie Gehälter, Sozialleistungen und Schulungen.
6. Zinsaufwendungen: Dies sind die Kosten für die Aufnahme von Krediten zur Finanzierung der GmbH, z. B. Zinsen für Darlehen oder Kreditkarten.
7. Steuern: Dies sind die Steuern, die auf das Einkommen der GmbH gezahlt werden.
8. Abschreibung: Dies ist die allmähliche Wertminderung von Ausrüstung oder Eigentum im Laufe der Zeit.
9. Amortisation: Dies ist die schrittweise Rückzahlung eines Darlehens oder einer anderen Schuld im Laufe der Zeit.