Steuerabschreibungen sind eine unschätzbare Einnahmequelle für gemeinnützige Organisationen. Durch die Inanspruchnahme von Steuergutschriften auf Bundes-, Landes- und Kommunalebene, Abzügen und anderen Anreizen können gemeinnützige Organisationen ihre Spendeneinnahmen maximieren und ihre Finanzen stärken. Dieser Artikel gibt einen Überblick über die verschiedenen Arten von Steuerabschreibungen, die gemeinnützigen Organisationen zur Verfügung stehen, und darüber, wie sie diese am besten nutzen können.
Die Bundesregierung bietet mehrere Steuergutschriften für gemeinnützige Organisationen an, z. B. die Steuergutschrift für einkommensschwache Haushalte, die Steuergutschrift für neue Märkte, die Steuergutschrift für Arbeitsgelegenheiten und die Steuergutschrift für die Denkmalpflege. Diese Steuergutschriften sollen gemeinnützige Organisationen ermutigen, in bestimmte Aktivitäten oder Projekte zu investieren, z. B. in die Bereitstellung von Wohnraum für einkommensschwache Personen oder die Erhaltung historischer Stätten.
Zusätzlich zu den Steuergutschriften auf Bundesebene bieten viele Bundesstaaten und lokale Regierungen Steuergutschriften für gemeinnützige Organisationen an. Diese Gutschriften können zum Ausgleich der Kosten für bestimmte Projekte oder Aktivitäten verwendet werden, z. B. für Energieeffizienz oder die Anwerbung von Freiwilligen.
Steuerabzüge sind eine weitere Möglichkeit für gemeinnützige Organisationen, von ihren Spenden zu profitieren. Gemeinnützige Organisationen können bestimmte Ausgaben, wie Betriebskosten und Mitarbeitergehälter, von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Dies kann ihre Steuerrechnung erheblich senken.
Gemeinnützige Organisationen sind von der Zahlung der meisten Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern befreit. Dazu gehören Einkommenssteuern, Vermögenssteuern, Verkaufssteuern und Lohnsteuern. Diese Steuerbefreiung ermöglicht es gemeinnützigen Organisationen, ihre Spenden effizienter und effektiver zu verwenden.
Spender können auch von Steuerabschreibungen profitieren. Spender können ihre wohltätigen Spenden von ihrem steuerpflichtigen Einkommen absetzen. Dies ermutigt die Spender, großzügiger zu spenden, was wiederum den gemeinnützigen Organisationen hilft, ihren Auftrag zu erweitern.
Wohltätigkeitstrusts sind eine weitere Möglichkeit für gemeinnützige Organisationen, von Steuerabschreibungen zu profitieren. Eine gemeinnützige Stiftung ermöglicht es Spendern, einen Teil ihres Vermögens treuhänderisch zugunsten einer gemeinnützigen Organisation zurückzulegen. Der Trust ist von Bundes-, Landes- und Gemeindesteuern befreit, so dass die Spender den Wert ihrer Spenden maximieren können.
Die Steuerplanung ist ein wichtiger Bestandteil der Verwaltung einer gemeinnützigen Organisation. Gemeinnützige Organisationen sollten eine Strategie entwickeln, um ihre Steuern zu minimieren und ihre steuerlichen Abschreibungsmöglichkeiten zu maximieren. Dies kann eine Umstrukturierung der Finanzen, die Inanspruchnahme von Steuergutschriften und -abzügen oder die Einrichtung einer gemeinnützigen Stiftung beinhalten.
Steuerabschreibungen sind eine unschätzbare Einnahmequelle für gemeinnützige Organisationen. Durch die Nutzung von Steuergutschriften, -abzügen und anderen Anreizen auf Bundes-, Landes- und Kommunalebene können gemeinnützige Organisationen ihre Spendeneinnahmen maximieren und ihre Finanzen stärken. Gemeinnützige Organisationen sollten einen umfassenden Steuerplan erstellen, um sicherzustellen, dass sie die verfügbaren steuerlichen Abschreibungsmöglichkeiten voll ausschöpfen.
Gemeinnützige Organisationen sind nicht berechtigt, Kfz-Kosten von der Steuer abzusetzen.
Der Betrag, den Sie 2022 für Spenden absetzen können, hängt von einer Reihe von Faktoren ab, u. a. von der Art und Höhe Ihrer Spenden sowie von Ihrer Steuerklasse. Wenn Sie zum Beispiel Bargeld an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden, können Sie bis zu 60 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) absetzen. Wenn Sie Eigentum spenden, z. B. Kleidung oder Möbel, ist der Abzug im Allgemeinen auf den Marktwert des Eigentums beschränkt.
Ja, Sie können sich selbst von einer 501c3-Organisation bezahlen, aber es gibt einige wichtige Dinge zu beachten. Erstens können Sie sich nur für die Arbeit bezahlen, die Sie tatsächlich für die Organisation leisten. Zweitens müssen Sie dokumentieren, wie viele Stunden Sie arbeiten und wie viel Sie für diese Stunden bezahlt werden. Drittens darf Ihnen nur ein angemessenes Gehalt für Ihre Arbeit gezahlt werden. Und schließlich müssen Sie daran denken, dass alle an Sie gezahlten Gelder für den wohltätigen Zweck der 501c3 verwendet werden müssen.
Die Antwort auf diese Frage hängt von einer Reihe von Faktoren ab, unter anderem von der Größe und dem Umfang der Organisation und ihrem Finanzbedarf. Im Allgemeinen kann eine 501c3-Organisation jedoch einen angemessenen Geldbetrag für betriebliche Zwecke auf der Bank halten.
Ja, Sie können Ihrer eigenen gemeinnützigen Organisation Geld leihen, aber es gibt einige Dinge zu beachten. Erstens muss das Darlehen zum Marktwert gewährt und mit Zinsen zurückgezahlt werden. Zweitens muss das Darlehen schriftlich dokumentiert und vom Vorstand genehmigt werden. Drittens muss die gemeinnützige Organisation in der Lage sein, das Darlehen zurückzuzahlen. Und schließlich darf das Darlehen die gemeinnützige Organisation nicht in eine finanzielle Notlage bringen.