Ein umfassender Leitfaden zur Maximierung der Steuerabzüge für das häusliche Arbeitszimmer
Ein häusliches Arbeitszimmer kann eine großartige Möglichkeit sein, Ihre Produktivität und Ihren Komfort zu steigern, aber es kann auch steuerliche Vorteile haben. Wenn Sie Ihre Ausgaben für das häusliche Arbeitszimmer von der Steuer absetzen, können Sie Geld sparen, aber nur, wenn Sie genau wissen, was Sie absetzen können und wie viel. In diesem umfassenden Leitfaden finden Sie alle wichtigen Informationen, die Sie benötigen, um die Größe Ihres Heimbüros zu berechnen und Ihre Abzüge zu maximieren.
Der erste Schritt zur Maximierung Ihres Steuerabzugs für das häusliche Arbeitszimmer ist die Berechnung der Quadratmeterzahl für Ihr häusliches Arbeitszimmer. Dazu müssen Sie die Länge und Breite jeder Wand im Büro messen und diese Werte multiplizieren, um die Gesamtquadratmeterzahl zu erhalten. Der Höchstbetrag, den Sie für die Größe Ihres Heimbüros absetzen können, liegt in der Regel bei 300 Quadratmetern.
Nachdem Sie die Quadratmeterzahl Ihres Heimbüros berechnet haben, müssen Sie als Nächstes die Kosten für die Einrichtung und Ausstattung berechnen. Dazu gehört alles von Schreibtischen und Stühlen bis hin zu Computern und Druckern. Die Kosten für jeden einzelnen Gegenstand sollten Sie auf Ihren Quittungen oder in Ihren Steuerunterlagen finden können.
Möglicherweise können Sie auch einen Teil Ihres Büromaterials zu Hause absetzen, z. B. Papier, Stifte und Büromaterial. Um Ihren Abzug zu berechnen, müssen Sie die Kosten für den gesamten Bedarf, den Sie während des Jahres in Ihrem Heimbüro verbraucht haben, zusammenzählen.
Für die Berechnung Ihrer Abzüge ist es wichtig, dass Sie Ihre Ausgaben für das häusliche Arbeitszimmer ordentlich aufbewahren. Dazu gehört auch, dass Sie Ihre Quittungen, Rechnungen und andere Dokumente im Zusammenhang mit den Ausgaben für Ihr häusliches Arbeitszimmer aufbewahren. Dies erleichtert Ihnen die Steuererklärung und hilft Ihnen, Ihre Abzüge zu maximieren.
Es ist wichtig, dass Sie bei der Steuererklärung Ihre geschäftlichen und privaten Ausgaben voneinander trennen. Alle Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Heimbüro sollten als Geschäftsausgaben geltend gemacht werden. Dazu gehören Dinge wie Büromaterial und Möbel sowie Reparatur- und Wartungskosten.
Um sicherzustellen, dass Sie alle förderfähigen Ausgaben für Ihr häusliches Arbeitszimmer geltend machen können, ist es wichtig, diese ordnungsgemäß zu dokumentieren. Das bedeutet, dass Sie alle Quittungen und Rechnungen im Zusammenhang mit Ihren Ausgaben für das häusliche Arbeitszimmer sowie alle anderen Unterlagen, die Ihre Abzüge belegen, aufbewahren müssen.
Schließlich ist es wichtig, die Regeln und Vorschriften für den Steuerabzug vom häuslichen Arbeitszimmer zu verstehen. So können Sie beispielsweise ein häusliches Arbeitszimmer nur dann steuerlich absetzen, wenn Sie den Raum ausschließlich und regelmäßig für geschäftliche Zwecke nutzen. Außerdem sollten Sie sich über etwaige Beschränkungen oder Obergrenzen für den abzugsfähigen Betrag im Klaren sein.
Wenn Sie die in diesem umfassenden Leitfaden beschriebenen Schritte befolgen, sollten Sie in der Lage sein, die Steuerabzüge für Ihr häusliches Arbeitszimmer zu maximieren. Denken Sie daran, Ihre Ausgaben sorgfältig zu berechnen und zu dokumentieren, Ihre geschäftlichen und privaten Ausgaben zu trennen und die Regeln und Vorschriften für Ihre Abzüge zu verstehen. Mit diesem Wissen sind Sie auf dem besten Weg, Geld bei den Steuern zu sparen.
Das Finanzamt erlaubt es Steuerzahlern, 5 Dollar pro Quadratmeter ihres häuslichen Arbeitszimmers abzusetzen, bis zu einem Maximum von 300 Quadratmetern. Wenn Ihr Heimbüro also 200 Quadratmeter groß ist, können Sie 1.000 Dollar (200 x 5 Dollar) absetzen. Wenn Ihr häusliches Arbeitszimmer jedoch 400 Quadratmeter groß ist, können Sie nur 1.500 Dollar absetzen (300 x 5 Dollar).
Die erste Regel besagt, dass Ihr häusliches Arbeitszimmer regelmäßig und ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden muss. Das bedeutet, dass Sie den Raum nicht für private Aktivitäten oder für andere Zwecke außerhalb Ihres Unternehmens nutzen dürfen.
Die zweite Regel besagt, dass Ihr häusliches Arbeitszimmer der Hauptgeschäftssitz Ihres Unternehmens sein muss. Das bedeutet, dass Sie Ihr Heimbüro nicht als Zweitbüro oder Arbeitsbereich nutzen dürfen, wenn Sie einen physischen Büroraum außerhalb Ihres Hauses haben.
Die dritte Regel besagt, dass Ihr häusliches Arbeitszimmer für geschäftliche Aktivitäten genutzt werden muss, die zu Einkommen führen. Das bedeutet, dass Sie die Ausgaben für ein häusliches Arbeitszimmer nicht absetzen können, wenn Sie es nicht zur Erzielung von Einnahmen für Ihr Unternehmen nutzen.
Die Quadratmeterzahl wird im Allgemeinen durch Messen der Außenwände einer Immobilie ermittelt. Für Steuerzwecke kann die Quadratmeterzahl zur Berechnung des Immobilienwerts sowie der Höhe der für die Immobilie geschuldeten Steuern herangezogen werden.
Bei der Berechnung des Abzugs für das häusliche Arbeitszimmer können Sie eine von zwei Methoden anwenden: die vereinfachte Methode oder die reguläre Methode.
Die vereinfachte Methode ist ein Standardabzug, den Sie für Ihr häusliches Arbeitszimmer geltend machen können. Dabei handelt es sich um einen festen Betrag, für den Sie Ihre anderen Abzüge nicht aufschlüsseln müssen. Für das Steuerjahr 2020 beträgt der Abzug für das häusliche Arbeitszimmer 5 USD pro Quadratmeter für geschäftliche Zwecke genutzter Fläche, maximal jedoch 300 Quadratmeter.
Um die reguläre Methode anzuwenden, müssen Sie die tatsächlichen Ausgaben für den Betrieb Ihres häuslichen Arbeitszimmers ermitteln. Dazu gehören ein Teil Ihrer Hypothekenzinsen oder Miete, Versorgungsleistungen, Versicherungen und Abschreibungen.