Berechnung von Kapitalgewinnen aus vermieteten Immobilien
Die Investition in vermietete Immobilien ist eine großartige Möglichkeit, passives Einkommen zu erzielen. Wenn es jedoch an der Zeit ist, die Immobilie zu verkaufen, müssen Sie wissen, wie Sie die Kapitalgewinne berechnen, auf die Sie Steuern zahlen müssen. In diesem Artikel werden die Grundlagen der Kapitalgewinne bei Mietimmobilien erläutert und ein Leitfaden für die Berechnung und Meldung von Kapitalgewinnen bereitgestellt.
Kapitalgewinne und -verluste beziehen sich auf die Wertsteigerung oder -minderung, die beim Verkauf eines Vermögenswerts, z. B. einer Mietimmobilie, entsteht. Wenn Sie die Immobilie zu einem höheren Preis verkaufen, als Sie für sie bezahlt haben, erzielen Sie einen Kapitalgewinn. Wenn Sie die Immobilie für weniger verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben, haben Sie einen Kapitalverlust.
Ihre Bemessungsgrundlage für eine Mietimmobilie ist der Betrag, den Sie für die Immobilie bezahlt haben, zuzüglich aller von Ihnen vorgenommenen Verbesserungen und abzüglich aller von Ihnen vorgenommenen Abschreibungen. Dies ist wichtig, weil es der Betrag ist, den Sie zur Berechnung Ihres Kapitalgewinns verwenden, wenn Sie die Immobilie verkaufen.
Wenn Sie eine Mietimmobilie verkaufen, ist die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und Ihrer Basis Ihr Kapitalgewinn oder -verlust. Ist der Verkaufspreis höher als die Basis, haben Sie einen Kapitalgewinn. Ist der Verkaufspreis niedriger als die Basis, haben Sie einen Kapitalverlust.
Um Ihre Kapitalgewinne zu berechnen, ziehen Sie Ihre Basis vom Verkaufspreis der Immobilie ab. Dies ist der Betrag der Kapitalgewinne, auf den Sie Steuern zahlen müssen.
Sie müssen Ihre Kapitalgewinne bei der Steuererklärung angeben. Sie müssen das IRS-Formular 1040 verwenden, um Ihre Kapitalgewinne zu melden. Außerdem müssen Sie Steuern auf Ihre Kapitalgewinne zahlen.
Der IRS ermöglicht es Ihnen, die Zahlung von Steuern auf Ihre Kapitalgewinne zu vermeiden, wenn Sie die Erlöse aus dem Verkauf der Immobilie reinvestieren. Dies ist als 1031-Austausch bekannt. Um diesen Vorteil zu nutzen, müssen Sie innerhalb von 180 Tagen nach dem Verkauf der Immobilie ein anderes Mietobjekt erwerben.
Kapitalgewinne können erhebliche Auswirkungen auf Eigentümer von Mietimmobilien haben. Je nach Höhe des Kapitalgewinns können hohe Steuern anfallen. Es ist wichtig, die Regeln und Vorschriften im Zusammenhang mit Kapitalgewinnen zu verstehen, um sicherzustellen, dass Sie so viel wie möglich von Ihren Gewinnen behalten können.
Einer der häufigsten Fehler bei der Berechnung von Kapitalgewinnen ist die Nichtberücksichtigung der Basis der Immobilie. Es ist wichtig, bei der Berechnung von Veräußerungsgewinnen sowohl die Basis als auch etwaige Verbesserungen oder Abschreibungen zu berücksichtigen. Außerdem ist es wichtig, die Regeln und Vorschriften im Zusammenhang mit Kapitalgewinnen zu kennen, um etwaige Strafen oder Gebühren zu vermeiden.
Die Berechnung von Kapitalgewinnen bei Mietimmobilien kann ein komplexer Prozess sein. Wenn Sie jedoch die Grundlagen von Kapitalgewinnen und -verlusten verstehen, können Sie sicherstellen, dass Sie Ihre Kapitalgewinne genau berechnen und melden. Die Kenntnis der Regeln und Vorschriften rund um Kapitalgewinne kann Ihnen helfen, Strafen oder Gebühren zu vermeiden.
Die Formel für die Berechnung der Kapitalertragssteuer auf Immobilien lautet wie folgt:
Kapitalgewinn = Verkaufspreis – Kaufpreis – (Verbesserungen + Abschreibung)
Kapitalgewinnsteuer = Kapitalgewinn x Kapitalgewinnsteuersatz
Wenn Sie zum Beispiel eine Immobilie für 200.000 $ verkaufen, die Sie für 100.000 $ gekauft haben und 10.000 $ an Verbesserungen an der Immobilie vorgenommen haben, beträgt Ihr Kapitalgewinn 90.000 $. Wenn der Steuersatz für Kapitalgewinne 20 % beträgt, würde Ihre Kapitalgewinnsteuer 18.000 $ betragen.
Die Bemessungsgrundlage von Mietobjekten ist der ursprüngliche Wert des Objekts zuzüglich der Kosten für etwaige Verbesserungen am Objekt und abzüglich etwaiger Abschreibungen auf das Objekt.
Der Steuersatz für Kapitalgewinne beträgt 20 % im Jahr 2022.
Auf diese Frage gibt es keine endgültige Antwort, da die Höhe der Kapitalertragssteuer, die Sie beim Verkauf einer Mietimmobilie zahlen müssen, von einer Reihe von Faktoren abhängt, u. a. vom Gewinn, den Sie beim Verkauf erzielen, von Ihrer persönlichen Steuersituation und von dem Land bzw. der Gerichtsbarkeit, in dem bzw. der sich die Immobilie befindet. Als allgemeine Faustregel können Sie jedoch davon ausgehen, dass Sie beim Verkauf eines Mietobjekts zwischen 10 und 30 % Kapitalertragssteuer zahlen müssen.
Die Kapitalertragssteuer ist eine Steuer auf den Gewinn, den Sie erzielen, wenn Sie einen Vermögenswert zu einem höheren Preis verkaufen, als Sie für ihn bezahlt haben. Die Steuer wird auf die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem ursprünglichen Kaufpreis berechnet.
Sie müssen die Kapitalertragssteuer nicht sofort zahlen. Sie können die Steuer aufschieben, indem Sie den Erlös aus dem Verkauf in einen anderen ähnlichen Vermögenswert reinvestieren. Dies wird als Rollover bezeichnet.