Unternehmenssteuern sind ein wichtiger Aspekt bei der Führung eines erfolgreichen Unternehmens. Unternehmenseigentümer müssen die verschiedenen Steuerarten kennen, für die sie verantwortlich sind, einschließlich Lohnsteuer, geschätzte Steuern und Einkommenssteuer. Dieser Artikel gibt einen Überblick über die verschiedenen Arten von Unternehmenssteuern und zeigt auf, wie man sie ordnungsgemäß bezahlt und einreicht.
Bevor Sie mit der Zahlung von Steuern beginnen können, müssen Sie eine Steueridentifikationsnummer beantragen. Dabei handelt es sich um eine eindeutige Nummer, die Ihrem Unternehmen zugewiesen wird, um es für Steuerzwecke zu identifizieren. Je nach Art Ihres Unternehmens müssen Sie möglicherweise eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) oder eine Sozialversicherungsnummer (SSN) beantragen.
Lohnsteuern sind Steuern, die auf Löhne erhoben werden, die an Arbeitnehmer gezahlt werden. Diese Steuern werden in der Regel von den Löhnen der Arbeitnehmer einbehalten und dann an die Regierung abgeführt. Zu den üblichen Arten von Lohnsteuern gehören die Sozialversicherungssteuer, die Medicare-Steuer und die Bundesarbeitslosensteuer.
Unternehmen mit Gewinnen von mehr als 1.000 Dollar im Jahr müssen geschätzte Steuern einreichen. Geschätzte Steuern sind Zahlungen, die vierteljährlich vor dem eigentlichen Fälligkeitstermin für die Steuererklärung geleistet werden. Dadurch kann das Unternehmen eine hohe Steuerschuld am Ende des Jahres vermeiden.
Staatliche Verkaufssteuern sind Steuern, die auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben werden. In den meisten Bundesstaaten sind die Unternehmen verpflichtet, die staatlichen Verkaufssteuern zu erheben und an die Regierung abzuführen. Die Steuersätze variieren von Staat zu Staat, daher ist es wichtig, dass Sie sich über die Anforderungen in Ihrem jeweiligen Staat informieren.
Grundsteuern sind Steuern, die auf den Besitz von Immobilien und persönlichem Eigentum erhoben werden. Diese Steuern werden in der Regel von der lokalen Regierung erhoben und basieren auf dem geschätzten Wert der Immobilie. Unternehmen können sowohl der Grundsteuer als auch der persönlichen Grundsteuer unterliegen.
Körperschaftssteuern sind Steuern, die auf das Nettoeinkommen von Körperschaften erhoben werden. Die Höhe der Steuer richtet sich nach dem steuerpflichtigen Einkommen der Gesellschaft. Kapitalgesellschaften müssen jährlich eine Einkommensteuererklärung abgeben und die entsprechenden Steuern zahlen.
Steuergutschriften und -abzüge sind Anreize, die den Unternehmen zur Verfügung stehen, um ihre Steuerschuld zu verringern. Steuergutschriften sind im Allgemeinen vorteilhafter als Abzüge, da sie den geschuldeten Steuerbetrag direkt reduzieren. Zu den üblichen Steuergutschriften gehören die Steuergutschrift für verdientes Einkommen, die Steuergutschrift für Forschung und Entwicklung und die Steuergutschrift für Energieeffizienz. Abzüge werden vom steuerpflichtigen Einkommen des Unternehmens abgezogen und können Abzüge für Geschäftsausgaben, Spenden für wohltätige Zwecke und Gründungskosten umfassen.
Indem sie die verschiedenen Arten von Unternehmenssteuern verstehen, die entsprechenden Formulare ausfüllen und Steuergutschriften und -abzüge in Anspruch nehmen, können Unternehmer sicherstellen, dass sie ihre Steuern ordnungsgemäß zahlen und ihre Gesamtsteuerschuld verringern.
Unternehmen unterliegen einer Vielzahl von Steuern, darunter Einkommenssteuern, Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit, Lohnsummensteuern und Verbrauchssteuern.
Die Einkommenssteuer ist die häufigste Steuerart, die von Unternehmen gezahlt wird. Unternehmen können auf Bundes-, Landes- und Kommunalebene besteuert werden. Bundeseinkommenssteuern werden an den Internal Revenue Service (IRS) gezahlt. Staatliche und lokale Einkommenssteuern variieren je nach Gerichtsbarkeit.
Steuern auf Selbstständigkeit werden von natürlichen Personen gezahlt, die selbstständig sind. Der Steuersatz für Selbstständige beträgt 15,3 %.
Die Lohnsteuer wird von Arbeitgebern und Arbeitnehmern gezahlt. Die Arbeitgeber sind für die Zahlung des Arbeitgeberanteils der Lohnsteuer verantwortlich, der die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern umfasst. Die Arbeitnehmer sind für die Zahlung des Arbeitnehmeranteils der Lohnsummensteuer verantwortlich, zu der auch die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern gehören.
Verbrauchssteuern sind Steuern auf den Verkauf von bestimmten Produkten und Dienstleistungen. Verbrauchssteuern werden in der Regel auf Produkte wie Alkohol, Tabak und Benzin erhoben.
Es gibt fünf allgemeine Arten von Unternehmenssteuern: Einkommenssteuer, Selbstständigensteuer, Lohnsummensteuer, Verkaufssteuer und Grundsteuer.
Die Einkommenssteuer ist eine Steuer, die auf das Einkommen von Privatpersonen, Treuhandgesellschaften, Nachlässen und Unternehmen erhoben wird.
Die Selbstständigensteuer ist eine Steuer, die auf das Einkommen natürlicher Personen aus selbstständiger Tätigkeit erhoben wird.
Die Lohnsummensteuer ist eine Steuer, die auf die Löhne und Gehälter von Arbeitnehmern erhoben wird.
Die Umsatzsteuer ist eine Steuer, die auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben wird.
Die Grundsteuer ist eine Steuer, die auf den Wert von Immobilien und persönlichem Eigentum erhoben wird.
Die Besteuerung von Kleinunternehmen in den Vereinigten Staaten richtet sich nach ihrer Unternehmensstruktur. Die gängigsten Unternehmensstrukturen sind Einzelunternehmen, Personengesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung und Kapitalgesellschaften. Der Steuersatz für jede Unternehmensform ist unterschiedlich und richtet sich nach dem Einkommen des Unternehmens. Einzelunternehmen und Personengesellschaften werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert, d. h. mit dem Steuersatz, mit dem natürliche Personen besteuert werden. Gesellschaften mit beschränkter Haftung und Kapitalgesellschaften werden mit dem Körperschaftssteuersatz besteuert, der höher ist als der persönliche Einkommenssteuersatz.