Die Rechnungsprüfung ist ein Prozess, bei dem die Jahresabschlüsse einer Organisation bewertet werden, interne Kontrollsysteme beurteilt werden und festgestellt wird, ob die Organisation ihre erklärten Ziele erreicht. Um eine genaue Prüfung zu gewährleisten, ist es wichtig, eine Checkliste zu erstellen, die jeden Schritt des Prozesses dokumentiert.
Bei der Erstellung einer Checkliste für eine Prüfung ist es wichtig, den Umfang der Prüfung zu bestimmen. Dazu gehören die zu prüfenden Bereiche, die Art der zu verwendenden Dokumente und die zu berücksichtigenden Vorschriften.
Vor Beginn der Prüfung ist es wichtig, eine Strategie für die Durchführung der Prüfung zu entwickeln. Dazu gehören die Festlegung der Prüfungsziele, die Bestimmung der Art der Prüfung und die Festlegung eines Zeitplans für den Abschluss der Prüfung.
Sobald der Umfang und die Strategie der Prüfung festgelegt sind, ist es wichtig, alle relevanten Dokumente zu sammeln. Dazu gehören Jahresabschlüsse, Verträge, Berichte und andere Dokumente, die mit der Prüfung in Zusammenhang stehen.
Eine Audit-Checkliste ist eine Liste von Fragen oder Aufgaben, die während des Audits erledigt werden müssen. Diese Checkliste sollte sowohl Fragen zum Umfang der Prüfung als auch allgemeinere Fragen zur finanziellen Leistungsfähigkeit der Organisation enthalten.
Nach der Erstellung der Audit-Checkliste ist es wichtig, den Teammitgliedern Aufgaben zuzuweisen. Dazu gehört die Zuweisung von Aufgaben an die Prüfer sowie an andere Teammitglieder, die möglicherweise an der Prüfung beteiligt sind.
Während des Audits ist es wichtig, den Fortschritt des Audits zu überwachen und sicherzustellen, dass alle Aufgaben rechtzeitig erledigt werden. Dazu gehört es, die Fristen im Auge zu behalten, die Fortschrittsberichte zu überprüfen und dafür zu sorgen, dass alle Fragen oder Probleme rechtzeitig angegangen werden.
Wenn das Audit abgeschlossen ist, ist es wichtig, die Audit-Checkliste abzuschließen und die Ergebnisse zu überprüfen. Dabei muss sichergestellt werden, dass alle Aufgaben erledigt wurden und das Audit gemäß der festgelegten Strategie durchgeführt wurde.
Diese Frage lässt sich nicht pauschal beantworten, da sie von der zu prüfenden ISO-Norm und den internen Verfahren der Organisation abhängt. Es gibt jedoch einige allgemeine Tipps, die bei der Erstellung einer ISO-Audit-Checkliste befolgt werden können. Erstens: Stellen Sie sicher, dass die Checkliste alle Anforderungen der jeweiligen ISO-Norm abdeckt. Zweitens ist darauf zu achten, dass die Checkliste klar und prägnant ist, damit sie leicht zu befolgen ist. Und schließlich muss die Checkliste auf das zu auditierende Unternehmen zugeschnitten sein, damit sie für dessen spezifische Verfahren und Prozesse relevant ist.
Die Checkliste für die Prüfungsplanung ist ein Instrument, mit dem Prüfer sicherstellen können, dass sie bei der Planung einer Prüfung alle erforderlichen Grundlagen abdecken. Die Checkliste enthält in der Regel Punkte wie das Prüfungsziel, den Umfang der Prüfung, die Art der anzuwendenden Prüfungsverfahren, den Zeitplan für die Prüfung und die benötigten Ressourcen.
Checklisten können während eines Audits unglaublich hilfreich sein. Mit Hilfe einer Checkliste können Sie sicherstellen, dass Sie alle notwendigen Grundlagen abdecken und keine wichtigen Schritte übersehen. Darüber hinaus kann eine Checkliste dazu beitragen, dass Sie während des gesamten Auditprozesses organisiert sind und den Überblick behalten.
Es gibt keine einheitliche ISO 9001-Audit-Checkliste, die für alle Audits verwendet werden kann. Es gibt jedoch ein paar gemeinsame Elemente, die in jeder Audit-Checkliste enthalten sein sollten. Dazu gehören:
1. eine Überprüfung der Dokumentation des Qualitätsmanagementsystems (QMS) der Organisation. Dazu sollten das Qualitätshandbuch, die Qualitätspolitik, die Verfahren und die Arbeitsanweisungen gehören.
2. Eine Überprüfung der Umsetzung des QMS in der Organisation. Dabei sollte beobachtet werden, wie das QMS im Tagesgeschäft umgesetzt wird.
3. eine Überprüfung der QMS-Aufzeichnungen der Organisation. Dies sollte die Überprüfung von Aufzeichnungen über Qualitätsaudits, Korrektur- und Vorbeugungsmaßnahmen und andere qualitätsbezogene Aktivitäten beinhalten.
4. eine Befragung der Mitarbeiter. Dabei sollten die Mitarbeiter zu ihren Kenntnissen über das QMS und ihren Erfahrungen mit dessen Umsetzung befragt werden.
5. Eine Überprüfung der QMS-Verfahren der Organisation. Dabei sollte beobachtet werden, wie die Verfahren befolgt werden, und die Verfahren sollten getestet werden, um sicherzustellen, dass sie wirksam sind.
Eine Checkliste für interne Audits ist ein Instrument, mit dem die Auditoren sicherstellen können, dass sie bei der Durchführung eines internen Audits alle Grundlagen abdecken. Mit Hilfe der Checkliste kann sichergestellt werden, dass alle relevanten Bereiche geprüft werden und nichts übersehen wird. Die Checkliste umfasst in der Regel Punkte wie die Überprüfung von Jahresabschlüssen, die Untersuchung von Kontrollsystemen und die Prüfung der Einhaltung von Richtlinien und Verfahren.